Breaking News

Pelanggar Pajak Tahun 2021 « Pembicaraan Kena Pajak

Sudah waktunya sekali lagi untuk itu (tidak juga) penghargaan bergengsi yang paling bergengsi, Pelanggar Pajak Tahun Ini. Suatu tahun saya akan menemukan bahwa saya tidak memiliki banyak pemenang yang layak (mungkin tahun setelah saya pensiun); namun, ada banyak individu, bisnis, dan organisasi yang berusaha keras untuk menurunkan hadiah utama.

Kami akan mulai dengan runner-up. Dinesh Sah dari Coppell, Texas melihat pinjaman Paycheck Protection Plan sebagai hal yang luar biasa. Mari kita tidak mengambil satu; mari kita lakukan 15. Dan mari kita ganti karyawan palsu, biaya gaji, dan pengembalian pajak untuk mendapatkan pinjaman $24,8 juta. Dia mengaku bersalah pada bulan Maret dan dijatuhi hukuman pada bulan Juli lebih dari 11 tahun di ClubFed.

Mustafa Shalash dari Hilliard, Ohio tidak melakukan penipuan besar-besaran. Sebaliknya, itu adalah ruang lingkup dan apa yang dia lakukan yang dipermasalahkan. Tuan Shalash memenangkan jackpot Powerball pada tahun 2015 seharga $1 juta. Dia merasa bahwa $290.000 yang dipotong untuk pajak harus dikembalikan kepadanya, jadi dia menemukan kerugian perjudian sebesar $1 juta untuk pengembalian pajak tahun 2015-nya. Selain itu, ia memiliki rekening bank asing, dan mentransfer $440.000 dari kemenangannya ke salah satu di Yordania. Ya, dia mengabaikan FBAR (Laporan Bank Asing dan Rekening Keuangan). Jika Anda cukup beruntung untuk memenangkan hadiah dalam lotere, keberuntungan Anda kemungkinan besar akan menjadi informasi publik. Akan jauh lebih mudah bagi Tuan Shalash untuk hanya membayar pajak tambahan. Sebaliknya, dia akan membayar ganti rugi lebih dari $ 250.000 dan bisa menemukan dirinya di ClubFed hingga tiga tahun.

Aaron Aqueron dari Clermont, Florida adalah promotor yang sangat baik. Dia meyakinkan banyak orang bahwa hanya dengan memiliki hipotek (atau hutang lainnya) Anda berhak atas pengembalian pajak! Kedengarannya bagus. Tapi apa yang dia lakukan adalah menyatakan bahwa lembaga keuangan memotong pajak padahal mereka tidak melakukannya. Kliennya mengajukan pengembalian pajak yang mengklaim pengembalian dana $ 14,6 juta, dan IRS mengeluarkan $ 7,6 juta sebelum melanjutkan. Ya, bunga hipotek adalah pengurangan yang diperinci dan, ya, jika Anda memiliki pajak yang dipotong, Anda dapat mengklaimnya pada pengembalian pajak. Tapi pajaknya harus benar-benar ditahan—sebuah langkah kecil yang terlewatkan. Dan Tn. Aqueron hanya membebankan biaya antara $10.000 dan $15.000 kepada kliennya yang akan segera diaudit. (Jika kedengarannya terlalu bagus untuk menjadi kenyataan, mungkin memang demikian.) Mr Aqueron mengaku bersalah awal bulan ini dan kemungkinan akan tinggal di ClubFed dalam waktu dekat. Dugaan rekan konspirator Mr Aqueron akan diadili pada bulan Januari.

Runner-up terakhir kami adalah duo rap dari Detroit. Sameerah Marrel dan Noelle Brown adalah grup rap “Deuces Wild”. Karier rap mereka tampaknya tidak lepas landas, sehingga mereka membutuhkan sumber pendapatan yang berbeda. Mereka diduga beralih ke penipuan pajak, menciptakan sejumlah perwalian dan konon mencatat bahwa ada pemotongan pajak atas pengembalian perwalian. Hal ini memungkinkan keduanya untuk meminta pengembalian dana sebesar $13,6 juta (mereka menerima $5,539.049,28) padahal jumlah sebenarnya dari pemotongan adalah $0. Mereka menghadapi bertahun-tahun di ClubFed jika terbukti bersalah.


Datang di tempat ketiga tahun ini adalah Gary Hunsche dari Troy, Illinois. Mr Hunsche memiliki dan mengoperasikan dua perusahaan leasing karyawan yang disebut Unique Personal Consultants dan Unique Risk Management. Tuan Hunsche menghadapi dilema: Bagaimana dia akan membayar lapangan basket dalam ruangannya di rumah barunya (dan perbaikan lain di rumahnya)? Dia datang dengan jawaban yang jelas ilegal: dia akan memotong pajak gaji tetapi tidak mengirimkan $9,4 juta. Ini adalah skema yang luar biasa saat sedang berjalan, tetapi ini adalah satu-satunya jenis penipuan pajak yang akan selalu tertangkap. Cepat atau lambat salah satu pengembalian karyawan akan dilihat oleh IRS, dan IRS bertanya-tanya di mana pajak gaji berada. Dia dijatuhi hukuman empat tahun di ClubFed.

Saya benar-benar ingin menempatkan IRS sebagai pemenang tahun ini tetapi mereka berada di tempat kedua. Masalah dengan IRS tahun ini sangat banyak. Semoga berhasil menelepon IRS untuk meminta bantuan (Anda memiliki peluang kurang dari 10% untuk lolos). Atau Anda bisa seperti panggilan saya awal minggu ini: Anda masuk dalam antrian, dan setelah dua jam menunggu di jalur Praktisi Anda mendengar, “Kami mengalami kesulitan teknis. Anda akan dialihkan kembali ke nomor utama….Maaf, tetapi karena volume panggilan yang sangat tinggi pada topik yang Anda pilih, kami tidak dapat menerima panggilan Anda saat ini. Selamat tinggal.”

Setiap tahun banyak pengembalian yang diajukan dengan IRS ‘jatuh dari pemrosesan.’ Biasanya, itu berarti penundaan satu hingga empat hari dalam pemrosesan. Tahun ini, itu berarti paling sedikit empat bulan. Halaman Status Operasi IRS menunjukkan bahwa pada 18 Desember ada 6,3 juta pengembalian individu yang belum diproses. Klien mengeluh, dan tidak ada yang bisa saya (atau profesional pajak lainnya) lakukan.

Jika Anda mengajukan pengembalian yang diubah, mungkin pengembalian Anda akan diproses dalam waktu dua belas bulan, tetapi saya tidak akan bertaruh untuk itu. Halaman Operasi IRS diubah menjadi catatan, “Kerangka waktu saat ini bisa lebih dari 20 minggu, bukan hingga 16.” Saya mengutip 18 bulan (rata-rata) untuk klien saya yang harus mengajukan pengembalian yang diubah, dan saya pikir itu realistis. Jika Anda dapat secara elektronik mengajukan kembali amandemen Anda, Anda akan memangkas beberapa bulan (Anda mungkin melihat satu tahun).

Dan kemudian ada pemberitahuan IRS. Saya memiliki dua klien yang menerima pemberitahuan yang menyatakan pengembalian 2018 mereka belum diajukan (keduanya diajukan dan diterima secara elektronik). Saya menelepon IRS dan menemukan bahwa untuk satu hal, itu adalah masalah pemrosesan dan klien saya seharusnya menerima pemberitahuan baru minggu lalu (itu tidak datang, jadi panggilan lain ke IRS diperlukan). Klien lain tidak pernah menerima pemberitahuan bahwa dia harus menelepon Unit Pencurian Identitas. Dia belum bisa melewatinya.

Banyak klien saya menerima pemberitahuan dan merespons tepat waktu. Sayangnya, sementara ada tenggat waktu pada pembayar pajak, tidak ada tenggat waktu di IRS. Saya memiliki satu masalah yang membutuhkan waktu tiga tahun bagi IRS untuk benar-benar menanggapi komunikasi kami. (Layanan Advokat Wajib Pajak yang kekurangan staf setuju untuk menangani kasus ini, tetapi keesokan harinya kami menerima surat dari IRS yang menyelesaikan masalah tersebut.) Saya memiliki masalah lain yang sekarang telah melebihi tiga tahun (IRS terus mengirimkannya bolak-balik antara Cincinnati mereka dan kantor Ogden).

Saya memiliki setidaknya sepuluh klien yang mengajukan petisi Pengadilan Pajak dengan IRS pada tahun 2021. (Ini adalah klien yang saya ketahui–mungkin ada yang lain.) Dua kasus melibatkan perselisihan asli terkait dengan pemberitahuan Automated Underreporting Unit (AUR) dan ditakdirkan untuk sampai ke Pengadilan Pajak. Mengajukan petisi adalah cara untuk membawa perselisihan ini ke Banding IRS. Delapan lainnya adalah hal-hal di mana IRS tidak pernah membaca tanggapan yang diajukan klien saya tepat waktu. IRS hanya mengeluarkan Pemberitahuan Kekurangan, sehingga satu-satunya metode yang tersedia bagi wajib pajak untuk mempermasalahkannya adalah mengajukan Petisi Pengadilan Pajak. Dalam semua kasus ini, jika seseorang membaca tanggapannya, kemungkinan masalah tersebut dapat diselesaikan.

Ini hanya sampel status bencana “layanan” dalam IRS hari ini. Saya ingin menunjukkan bahwa saya tidak mengeluh tentang salah satu karyawan yang saya tangani tahun ini. Dalam hampir setiap kasus, karyawan IRS yang saya ajak bicara profesional, sopan, dan jujur ​​ingin menyelesaikan masalah. Masalah terkait dengan (a) manajemen puncak IRS menolak untuk mengakui semua masalah, (b) IRS tenggelam dalam kertas (sebagian disebabkan oleh pandemi), (c) Administrasi Biden menolak untuk memerintahkan staf kembali bekerja di IRS Pusat Layanan, dan (d) Kongres tidak mendanai IRS dengan benar. Sayangnya, dibutuhkan beberapa tahun bagi IRS untuk keluar dari lubangnya saat ini. Sudah waktunya bagi IRS untuk memberikan kerangka waktu yang akurat, memperpanjang waktu respons kepada pembayar pajak, dan bagi Kongres untuk mendanai IRS dengan tepat.


Oleg Tinkov adalah seorang pengusaha Rusia. Seperti saya, dia adalah lulusan University of California, Berkeley. Dengan standar apapun dia sukses. Ia mendirikan Tinkoff Credit Systems pada tahun 2006. Sekarang ini adalah penyedia kartu kredit terbesar kedua di Rusia. Pada tahun 2013, bank melakukan Initial Public Offering (IPO) di London Stock Exchange; IPO mengumpulkan $1,1 miliar (kebetulan, kekayaan bersihnya menjadi $1,1 miliar pada waktu itu). TCS Group, pemegang Tinkoff Bank, secara resmi berbasis di Limassol, Siprus. Tn. Tinkov sebelumnya membentuk bisnis elektronik grosir yang kemudian dijualnya, perusahaan makanan, tempat pembuatan bir, dan tim bersepeda. Kekayaan bersihnya diperkirakan oleh Bloomberg sebesar $6,9 miliar dan oleh Forbes sebesar $7 miliar.

Pada tahun 1996 Mr. Tinkov menjadi warga negara AS yang dinaturalisasi. Pada tahun 2013, tiga hari setelah IPO Tinkov melepaskan kewarganegaraan AS-nya di kedutaan AS di Moskow. Ketika Anda melepaskan kewarganegaraan Anda, Anda harus telah mengajukan semua pengembalian pajak Anda dan melengkapi Formulir IRS 8854 (Pernyataan Ekspatriasi Awal dan Tahunan). Jika Anda melepaskan kewarganegaraan Anda dan kekayaan bersih Anda lebih dari $2 juta, Anda berhutang pajak ekspatriat. Nilai pasar wajar didasarkan pada Anda secara hipotetis menjual semua aset Anda sehari sebelum ekspatriat Anda.

Tn. Tinkov ditanya tentang kekayaan bersihnya oleh akuntannya yang berbasis di AS, dan dia mengatakan kepadanya bahwa itu kurang dari $2 juta. Alih-alih mengakui kebenaran, dia menggunakan $300.000 alih-alih kekayaan bersih sebenarnya sebesar $1,1 miliar. Tidak ada perjanjian ekstradisi antara AS dan Rusia, jadi dia mungkin merasa aman.

Dua hal yang berulang kali saya katakan selama bertahun-tahun adalah, “Selalu lebih mudah untuk membayar hutang Anda,” dan, “Jika Anda seorang selebriti atau orang lain yang merupakan figur publik, Anda ingin memastikan pengembalian pajak Anda bersih sekali.” Sementara Tn. Tinkov bukan nama rumah tangga, Forbes setiap tahun menerbitkan daftar miliarder dan namanya ada di sana. Tidak butuh waktu lama bagi seseorang di IRS untuk bertanya-tanya mengapa hanya 0,027% dari kekayaan bersihnya yang tercatat di Formulir 8854-nya.

Tanpa sepengetahuannya, penyelidikan dimulai. Pada September 2019 dia didakwa. Pada Februari 2020 ia pergi ke London; Inggris memang memiliki perjanjian ekstradisi dengan AS. Tinkov ditangkap. AS mencari ekstradisi; Tn. Tinkov bertarung dengan alasan medis (dia sedang menjalani perawatan untuk leukemia).

Pada 1 Oktober 2021, Tinkov mengaku bersalah atas satu tuduhan mengajukan pengembalian pajak palsu. Dia membayar pajak sebesar $248.525.339 yang harus dia bayar kembali pada tahun 2013. Dia juga membayar denda penipuan, bunga, dan hukuman lainnya sebesar $100 juta; total denda dan bunga menambahkan $260.415.845 ke total tagihan pajaknya sebesar $508.936.184. Ya, dia tidak harus membayar pajaknya selama delapan tahun, tetapi akan jauh lebih murah jika hanya mempersiapkan pengembalian pajak dengan benar sejak awal. Dan setengah miliar dalam penghindaran pajak memberi Mr. Tinkov penghargaan tahun 2021 sebagai Pelanggar Pajak Tahun Ini.


Itu adalah penutup pada tahun 2021. Semoga Anda semua memiliki Tahun Baru yang Bahagia dan Sehat.

Tags: Pelanggar PajakTahun

Catatan ini telah diposting pada Jumat, 31 Desember 2021 at 9:35 and is filed under Internasional, IRS, Penghindaran Pajak, Penipuan Pajak. Anda dapat mengikuti tanggapan apa pun terhadap entri ini melalui umpan RSS 2.0. Anda dapat meninggalkan tanggapan, atau lacak balik dari situs Anda sendiri.

Cashback spesial Keluaran SGP 2020 – 2021. Promo paus lain-lain hadir diamati dengan berkala lewat kabar yang kami lampirkan di website itu, dan juga siap ditanyakan pada petugas LiveChat pendukung kita yang tersedia 24 jam On-line untuk mengservis semua kebutuhan para tamu. Lanjut segera sign-up, & ambil diskon Undian serta Live Casino On-line tergede yg tersedia di tempat kita.